房地产出纳工作流程

    凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证

    3、现金存取及保管

    每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3:30视库存现金余额送存银行

    注:（1）下午下班后，现金库存应在限额内。

    （2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

    4、管理现金账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

    （二）银行存款收付

    1、银收

    （1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计

    （2）其他项目收款

    收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位

    （3）贷款

    收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位

    2、银付

    （1）日常性业务款项

    根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证

    ——→材料核算岗（材料采购）

    ——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）

    ——→管理费用岗（管理部门用款）

    ——→销售费用岗（销售部门用款）

    ——→工资福利岗（工资兑现、福利）